記者今天從人社部獲悉，人社部、財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、金融監(jiān)管總局、中國(guó)證監(jiān)會(huì)近日印發(fā)《關(guān)于全面實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》），明確自2024年12月15日起，參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者均可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。個(gè)人養(yǎng)老金稅收優(yōu)惠政策的實(shí)施范圍從先行城市（地區(qū)）同步擴(kuò)大到全國(guó)。每年繳費(fèi)上限額度仍為1.2萬(wàn)元。

個(gè)人養(yǎng)老金是指政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)、實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充功能的制度。個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，自主選擇購(gòu)買符合規(guī)定的儲(chǔ)蓄存款、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等金融產(chǎn)品，實(shí)行完全積累，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定享受稅收優(yōu)惠政策。

2022年11月，個(gè)人養(yǎng)老金制度在北京、天津、河北石家莊等36個(gè)城市（地區(qū)）先行實(shí)施。兩年來(lái)，先行工作取得積極成效，制度總體運(yùn)行平穩(wěn)。人社部養(yǎng)老保險(xiǎn)司二級(jí)巡視員李德宏介紹，截至今年11月底，7279萬(wàn)人參加個(gè)人養(yǎng)老金。

《通知》進(jìn)一步豐富產(chǎn)品供給，在現(xiàn)有理財(cái)產(chǎn)品、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金4大類產(chǎn)品基礎(chǔ)上，將國(guó)債納入個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品范圍，將特定養(yǎng)老儲(chǔ)蓄、指數(shù)基金納入個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品目錄，推動(dòng)更多養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品納入個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品范圍。

同時(shí)，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)研究開(kāi)發(fā)符合長(zhǎng)期養(yǎng)老需求的個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄、中低波動(dòng)型或絕對(duì)收益策略基金產(chǎn)品等金融產(chǎn)品，合理確定個(gè)人養(yǎng)老儲(chǔ)蓄的期限和利率。

值得關(guān)注的是，《通知》提出，探索開(kāi)展默認(rèn)投資服務(wù)。金融機(jī)構(gòu)依法依規(guī)開(kāi)展個(gè)人養(yǎng)老金投資咨詢服務(wù)，根據(jù)個(gè)人投資風(fēng)險(xiǎn)偏好和年齡等特點(diǎn)，推薦適當(dāng)?shù)膫€(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品。鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)在與參加人協(xié)商一致的情況下，探索開(kāi)展默認(rèn)投資服務(wù)。

“個(gè)人養(yǎng)老金政策透明，這很吸引我。同時(shí)，金融產(chǎn)品具有低風(fēng)險(xiǎn)、相對(duì)穩(wěn)健等特點(diǎn)，為參加人尤其是風(fēng)險(xiǎn)偏好不高的群體提供了更多選擇?！敝袊?guó)社科院世界社保研究中心副秘書長(zhǎng)齊傳鈞認(rèn)為。

在中國(guó)人民大學(xué)教授董克用看來(lái)，個(gè)人養(yǎng)老金的全面實(shí)施，意味著養(yǎng)老保障體系中，在政府和用人單位主導(dǎo)的第一、二支柱之外的，由個(gè)人主導(dǎo)的“第三支柱”真正立起來(lái)了，讓參保更加公平，“而不是只有試點(diǎn)地區(qū)的人員才可以參?！?。

“當(dāng)前的勞動(dòng)力市場(chǎng)中，有大量的平臺(tái)就業(yè)者。個(gè)人養(yǎng)老金的建立，符合當(dāng)前的就業(yè)結(jié)構(gòu)，有助于增加這部分群體的未來(lái)養(yǎng)老儲(chǔ)備。”董克用進(jìn)一步表示。

李德宏介紹，《通知》增加提前領(lǐng)取條件。在現(xiàn)有達(dá)到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動(dòng)能力、出國(guó)（境）定居等領(lǐng)取條件的基礎(chǔ)上，參加人患重大疾病、領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金達(dá)到一定條件或者正在領(lǐng)取最低生活保障金的，可以申請(qǐng)?zhí)崆邦I(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金。

此外，參加人達(dá)到領(lǐng)取條件，可以通過(guò)各級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、全國(guó)統(tǒng)一線上服務(wù)入口和商業(yè)銀行等途徑提出申請(qǐng)并經(jīng)核實(shí)后，由商業(yè)銀行將個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)放至本人社保卡銀行賬戶。參加人可以選擇按月、分次或者一次性領(lǐng)取個(gè)人養(yǎng)老金。（本報(bào)北京12月12日電）